Ralph Hüsemann
Wirtschaftsprüfer
Partner

Marc Lebeau
Steuerberater
Partner

Dr. Götz Weitbrecht
Rechtsanwalt, Fachanwalt für Steuerrecht
Partner

Wir sind Ihr starker Partner für eine zukunftsfähige Positionierung.

Unternehmen der Finanzbranche sind fortlaufend mit sich stark verändernden Rahmenbedingungen konfrontiert. Die Bewältigung dieser Anforderungen ist die Voraussetzung, sich zukunftsfähig zu positionieren. Wir möchten Ihnen als starker Partner bei diesen Herausforderungen zur Seite stehen. Um Ihren qualitativen Ansprüchen gerecht zu werden, verfügen wir für sämtliche Belange über Financial Services-Spezialisten, die sich einem interdisziplinären Ansatz verpflichtet haben. Somit können wir Ihre Fragestellungen aus allen Blickwinkeln betrachten und liefern Ihnen maßgeschneiderte Lösungen.

Die Anforderungen an Banken, Finanzdienstleistungsinstitute, Versicherungen sowie sonstige Unternehmen der Finanzbranche bei der Umsetzung bilanzieller und regulatorischer Anforderungen (z.B. MiFiD II, AnaCredit) erfordert Spezialisten, die nachhaltig mit den damit verbundenen Fragestellungen befasst sind.

Über die klassischen Dienstleistungen einer Wirtschaftsprüfungs- und Beratungsgesellschaft hat sich unser Financial Services Team auf zahlreichen Projekten weitreichende und umfassende Expertise angeeignet. Im Rahmen komplexer Beratungsprojekte im Zusammenhang mit der Bewältigung der Finanzmarktkrise haben wir Lösungen für einzigartige und besonders herausfordernde Problemstellungen gefunden. Davon profitieren Sie.

Zu unseren Mandanten zählen national und international tätige (Groß- und Investment-)Banken, Wertpapierhandelsbanken, Kapitalverwaltungsgesellschaften, Investmentgesellschaften, Finanzdienstleistungsinstitute, Versicherungen sowie weitere Unternehmen der Finanzbranche.

Wir begleiten Sie sowohl bei klassischen Dienstleistungen als auch bei zukünftigen Herausforderungen: beginnend bei der Erstellung von Abwicklungsplänen über die Umsetzung von CRD IV und CRR bis hin zu Bankentestamenten.

Audit Readiness Review

Mit unserem Audit Readiness Review unterstützen wir Sie bei der gezielten und effizienten Vorbereitung auf anstehende Prüfungen. Wir untersuchen die Anforderungen, die sich aus der jeweiligen Prüfung ergeben und stellen somit den reibungslosen Ablauf sicher. Da insbesondere Sonderprüfungen (z.B. § 44 KWG) zeitlich eng ausgelegt sind, stehen wir selbstverständlich auch sehr kurzfristig zur Verfügung.

Unsere Expertise erstreckt sich hierbei auf sämtliche Themengebiete, z. B. Asset Quality Review, Stresstests, Aufsichtliche Vorgaben, Risikomanagement und Geschäftsorganisation, Gesamtbanksteuerung, Geldwäscheprävention, Kreditgeschäft, Handelsgeschäft etc.

Ihre Vorteile:

  • Strukturierte Prüfungsplanung und Transparenz in der bevorstehenden Prüfung
  • Bei erstmaligen Prüfungen oder regelmäßig wiederkehrenden entlasten wir Ihre Kapazitäten und ermöglichen eine beschleunigte Durchführung
  • Bei Nachschauprüfungen, d.h. als Reaktion auf festgestellte Mängel, erstellen wir einen auf Ihr Haus zugeschnitten Maßnahmenkatalog und überwachen die entsprechende Umsetzung

Prüfung

Unsere Leistungen im Bereich der Prüfung umfassen insbesondere:

  • Jahresabschluss- und Konzernabschlussprüfungen
  • Prüfungen nach § 53 Haushaltsgrundsätzegesetz (HGrG)
  • Prüfungen nach § 36 WpHG
  • Sonderprüfungen nach § 44 Abs. 1 KWG und § 35 Abs. 1 WpHG
  • Interne Revision

Unter der obersten Prämisse Qualität und Mandantenzufriedenheit zeichnet sich unser Prüfungsansatz durch eine hohe Präsenz der verantwortlichen Partner und Manager vor Ort aus, so dass Ihnen jederzeit ein kompetenter Ansprechpartner zur Verfügung steht. Ein wesentlicher Grundsatz ist es, unseren Mandanten personelle Kontinuität und feste Ansprechpartner über die gesamte Projektdauer hinweg zu gewährleisten.

Entscheidungen werden bei uns von den verantwortlichen Wirtschaftsprüfern getroffen. Wir verzichten bewusst auf Stabsabteilungen mit Entscheidungsbefugnis, die das Risiko zeitlicher Verzögerungen in sich tragen. Daher ist es uns möglich, Fachfragen direkt und ohne unnötige Wartezeiten zu beantworten.

Eine optimale Betreuung setzt das genaue Verständnis Ihrer Erwartungen und Anforderungen voraus. Unser Team für Sie besteht aus Mitarbeitern, die über eine hohe Fachexpertise und langjährige Erfahrung in der Prüfung und Beratung von Kreditinstituten und Unternehmen der Finanzbranche verfügen.

Ihr Vorteil:

  • Effiziente Durchführung der Prüfung und reduzierte Belastung Ihrer Mitarbeiter

Rechnungslegung

Unsere Leistungen im Bereich der Rechnungslegung umfassen insbesondere:

  • Jahresabschlusserstellung
  • Unterstützung bei komplexen Sachverhalten im Rahmen der Erstellung von Jahresabschlüssen
  • Qualitätssicherung im Rahmen eines Get-readyness-Review

Im Zusammenhang mit der Auslagerung des Rechnungswesens übernehmen wir die ordnungsgemäße Durchführung der Finanzbuchhaltung als Grundlage für die Erstellung der Monats-, Quartals-, Halbjahres- und Jahresabschlüsse. Dies umfasst neben der buchhalterischen Erfassung sämtlicher Geschäftsvorgänge auch die Möglichkeit der Übernahme der Lohnbuchhaltung und bei Bedarf die Erstellung von Reporting Packages an Konzernunternehmen.

Sollten Sie keine vollständige Auslagerung Ihres Rechnungswesens anstreben, steht Ihnen unser Expertenteam auch gern für einzelne rechnungslegungsrelevante Fachfragen zur Verfügung.

Ihre Ansprechpartner Prüfung und Rechnungslegung

Ralph Hüsemann
Wirtschaftsprüfer
Partner

Dr. Stefan W. Fischer
Wirtschaftsprüfer / FCCA / ACA
Partner

Sven Götz
Certified Financial Services Auditor (CFSA)
Senior Manager

Aus dem ständigen Wandel von Strukturen und Produkten im Finanzbereich erwächst gleichzeitig eine Vielfalt immer neuer aufsichtsrechtlicher Anforderungen. In den kommenden Jahren werden Unternehmen der Finanzbranche sich regelmäßig mit der Umsetzung von neuen Regulierungsvorschriften auseinandersetzen müssen. Eine effiziente Umsetzung der Neuregelungen und deren effektive Nutzung auch zur Optimierung der Unternehmensorganisation und Risikosteuerung sind deshalb heute wichtiger denn je.

Unsere Leistungen

Wir analysieren mit Ihnen zusammen, wie Sie sich bestmöglich auf die kommenden Änderungen vorbereiten und angemessene Strukturen und Prozesse einführen. Auch für umfangreiche Umsetzungsprojekte sind wir die richtigen Ansprechpartner.

Unser Team bereitet für Sie die unterschiedlichen Vorschriften individuell auf, um sicherzustellen, dass Ihr Unternehmen auf dem neuesten Stand der sich schnell ändernden Gesetzeslage bleibt und den aktuellen Anforderungen auf den Gebieten Aufsichtsrecht, Meldewesen und Compliance genügt.

Von der Beratung beim Erlaubnisantrag bis hin zur Vor- und Nachbereitung von Sonderprüfungen in Ihrem Hause – gerne stehen wir Ihnen bei Fragen und Projekten zu folgenden und anderen Themen zur Seite:

  • AIFM
  • CRD IV/CRR
  • EMIR
  • FinAV
  • GroMiKV
  • LiqV
  • MiFiD II & MiFIR
  • SolvV
  • Solvency II
  • Meldungen nach KWG

Ihre Ansprechpartner Aufsichtliche Anforderungen

Ralph Hüsemann
Wirtschaftsprüfer
Partner

Dr. Stefan W. Fischer
Wirtschaftsprüfer / FCCA / ACA
Partner

Sven Götz
Certified Financial Services Auditor (CFSA)
Senior Manager

Bankgeschäft ist Risikogeschäft

Die Anforderungen an das Risikomanagement von Banken und Finanzdienstleistungen sind sehr komplex und  entwickeln sich quantitativ und qualitativ stetig weiter. Ziel ist es, das Institut unter Risiko-, Kapital- und Renditegesichtspunkten zu betrachten und zu steuern und auf dieser Grundlage erforderliche Maßnahmen zu ergreifen.

Die zu ergreifenden Maßnahmen erstrecken sich insbesondere auf:

  • Prozesse und Kontrollen
  • Modelle und Methoden über alle Risikokategorien (Marktpreis-, Adressenausfall- und Liquiditätsrisiken sowie operationelle Risiken)
  • die eingesetzten IT-Systeme
  • und das Berichtswesen

Gerne unterstützen wir Sie bei der Umsetzung der Anforderungen von CRD IV / CRR, EMIR und Solvency II.

Unser Ansatz

Mit unserem Competence Center Financial Services bieten wir Ihnen das erforderliche Expertenwissen. Durch hohe Einbindung von erfahrenen Partnern und Managern analysieren wir auf Basis eines strukturierten und definierten Ansatzes die wesentlichen Fragestellungen für angemessene und wirksame Risikomanagementstrukturen zur Optimierung Ihres Chancen/Risiko-Profils.

Ihre Ansprechpartner Risikomanagement

Ralph Hüsemann
Wirtschaftsprüfer
Partner

Dr. Stefan W. Fischer
Wirtschaftsprüfer / FCCA / ACA
Partner

Sven Götz
Certified Financial Services Auditor (CFSA)
Senior Manager

Prüfung und Beratung Investment Management

Investmentvermögen sind als Wertpapierfonds (OGAW) bereits seit vielen Jahren durch europaweit einheitliche Standards reguliert. Insbesondere mit der Richtlinie 2011/61/EU über die Verwalter alternativer Investmentfonds (AIFM-Richtlinie) hat der EU-Gesetzgeber als Reaktion auf die Finanzkrise jedoch auch seine Ankündigung in die Tat umgesetzt, breitflächig nicht-wertpapiergebundene Fondsstrukturen ebenfalls der Regulierung zu unterstellen.

Die EU führte damit eine Erlaubnispflicht für Fondsmanager ein, die kollektive Anlagen konstruieren, verwalten und vermarkten. Das betrifft insbesondere die Bereiche der Sachwerte, meist Immobilien sowie Private Equity- und Hedge Fonds-Lösungen. Die regulierten Finanzmarktakteure wurden damit deutlich in den Bereich der Realwirtschaft verschoben. Insbesondere sind damit neben den bisher marktüblichen geschlossenen Fonds sowie offenen Immobilienfonds auch offene Fonds in weiteren Sachwertbereichen unter einer einheitlichen Regulierung möglich geworden. Der allgemeine Rechtsrahmen für kollektive Anlagen gibt den Sachwert- und Private Equity-Initiators diverse Handlungsmöglichkeiten.

Die Akteure stehen vor ganz besonderen Herausforderungen im Bereich des Investment Managements: marktseitig durch das Zusammenwirken von Fondsmanager (KVG), Fonds (OGAW/ AIF), Verwahrstelle und weiteren Dienstleistern in einer Fondslösung und von Seiten der Regulierung durch das Zusammenspiel von Manager- und Produktregulierung. Die entsprechenden Prozesse sind vielfältig und sehr komplex. Entsprechend sind unsere Beraterteams interdisziplinär aufgestellt: Wirtschaftsprüfer, Steuerberater und Rechtsanwälte, die über langjährige Expertise und Know-how in der Prüfung sowie aufsichtlichen und rechtlichen Beratung im Bereich der Strukturierung, dem Management und dem Reporting von kollektiven Anlagelösungen verfügen.

Strukturierung

Bei der Strukturierung eines neuen Fondsprodukts sind eine Vielzahl zivil-, steuer- und aufsichtsrechtliche Fragen zu beachten. Zudem existieren zahlreiche Gestaltungsmöglichkeiten, die gerade bei Buy-and-Hold-Lösungen wichtige Eckpunkte für das nachfolgende Fondsmanagement legen.

  • Wie sind die finanziellen Eckdaten der geplanten Fondsstruktur?
  • Welche Rechts- und Genehmigungsform ist nötig bzw. sachgerecht?
  • Wie ist die Dienstleistungsinfrastruktur aus Initiator, Verwahrstelle, Fondsmanager und sonstigen Dienstleistern effektiv und effizient gestaltbar?

Dies sind die zentralen Fragen, die unsere Experten gemeinsam mit Ihnen beantworten – zur Verifikation, als auch zur Verfeinerung und Ausgestaltung von Investmentlösungen - bis hin zur Marktreife. Als erste Orientierung kann dabei unser unverbindlicher Fonds-Check für Sachwertanlagen dienen. Darüber hinaus bieten wir im Rahmen der Fondskonzeption auch die Erstellung oder Prüfung von Verkaufsprospekten (IDW S4), Prüfung von Vertriebsunterlagen auf WpHG-Konformität, Plausibilitätsprüfungen oder die Erstellung von Steuergutachten an.

Management

Die Verwaltung von Fonds in Form von Portfolio- und Risikomanagementleistungen ist unter dem KAGB ausschließlich lizenzierten oder regulierten Kapitalverwaltungsgesellschaften gestattet. Unsere Experten haben seit Inkrafttreten des Gesetzes bereits zahlreiche Genehmigungsverfahren erfolgreich begleitet und setzen ihre Expertise umfassend ein, um unsere Mandanten für ihr eigentliches Business zu entlasten. Auch die Verwaltung bestehender Fonds sowie die Strukturierung der Geschäftsabläufe in einer Kapitalverwaltungs- oder Managementgesellschaft bedürfen ständiger Anpassung. So fungiert Baker Tilly mit jahrelanger Prüfungs- und Beratungserfahrung im Investmentsektor auch als Interner Revisior. Das Ergebnis ist ein markt- und unternehmensnahes Feedback, das eine effiziente Unternehmenssteuerung ermöglicht, wobei natürlich allen gesetzlichen Rahmenbedingungen entsprochen wird.

Ein weiterer kritischer Aspekt ist die Bewertung nach KAGB, die für Erwerbsvorgänge von Publikums-AIF sogar obligatorisch ist. Die BT Advisory & Valuation GmbH Wirtschaftsprüfungsgesellschaft ist bei der BaFin als externer Bewerter gemeldet und führt insbesondere auch Ankaufs- und Folgebewertungen von Gesellschaftsbeteiligungen für offene und geschlossene AIF durch. Ihr Bewertungsteam setzt nicht nur die regulatorisch gesetzten Standards vollumfänglich um, sondern bereitet diese auch adressatengerecht für Fondsmanager, Verwahrstelle und Aufsichtsbehörde auf und deckt so auch sämtliche Bewertungsleistungen unter KAGB ab.

Reporting

Das Reporting eines Investmentfondsanbieters kann sich an verschiedene Adressatenkreise richten als auch unterschiedlichen Berichtszwecken dienen. So stehen bei der Berichterstattung der KVG die Wahrung der aufsichtsrechtlichen Anforderungen zur internen Struktur (z. B. Trennung Portfolio- und Risikomanagement) als auch zu deren Geschäftsprozesse (z. B. Behandlung von Interessenkonflikten oder Handeln im besten Interesse der Anleger) im Vordergrund. Dagegen erfordert die Berichterstattung der Fonds die regelmäßige Wert- und Renditeentwicklung des Investmentanlagevermögens besondere Beachtung. Schließlich stellt insbesondere das europaweit durch die ESMA normierte Reporting hohe Anforderungen an die Sammlung und Aufbereitung interner Daten durch den Fondsmanager.

Sowohl bei der Prüfung als auch der Erstellung von Jahresabschlüssen von KVGs, Jahresberichten bei AIF oder dem aufsichtsrechtlichen Reporting begleiten wir Sie auf dem Weg zu einer adressatengerechten Berichterstattung mit konstruktiven Optimierungsmöglichkeiten.

 

Fondscheck

Fragen mit wegweisendem Charakter für Ihre Geschäftsmodelle als Initiator und/oder Manager einer Investmentlösung:

  • Welchen Anlegerkreis wollen Sie bedienen?
  • Wie soll der Anlegerkreis an den Ergebnissen der Zielinvestments partizipieren?
  • Wie soll das laufende Management des Investments durchgeführt werden?

Gerne unterstützen wir Sie mit unserem bewährten, umfassenden Fonds-Check. Dieser zeigt transparent die Handlungsmöglichkeiten, Vorteile und Risiken sowohl standardisierter als auch individueller Investmentlösungen. Dabei werden natürlich die Gegebenheiten entsprechender Geschäftsmodelle berücksichtigt und darüber hinaus Erweiterungspotentiale zum breitgefächerten oder spezialisierten Investmentmanager aufgezeigt.

Unterschiedliche KAGB Produktvarianten für Emittenten

Ihre Ansprechpartner Investmentmanagement

Martina Hertwig
Wirtschaftsprüferin, Steuerberaterin
Partnerin

Jörg Mühlenkamp
Rechtsanwalt, Steuerberater
Partner

Dr. Christian Reibis
Wirtschaftsprüfer, Steuerberater
Partner

Die digitalen Neu- und Weiterentwicklungen im Geschäftsbereich der Finanzdienstleistungen – „FinTech“ – boomen und bringen nachhaltige Veränderungen in der Branche mit sich – beispielsweise in den Bereichen Mobile-Payment, Crowdlending oder E-Commerce. Vor allem zahlreiche Startups und junge Unternehmen sind in den letzten Jahren in den Markt gedrängt und machen etablierten Wettbewerbern wie beispielsweise Banken Konkurrenz.

FinTech-Anbieter sehen sich dabei nicht nur mit den technischen Herausforderungen ihres Produkts sondern auch mit einer Vielzahl von Auflagen und gesetzlichen Regularien konfrontiert. Diese reichen von zivil- und gesellschaftsrechtlichen über aufsichtsrechtliche bis hin zu steuerrechtlichen Fragen.

Umso wichtiger ist es für die betreffenden Unternehmen, auf einen erfahrenen Partner zu vertrauen, der Sie bei diesen Themen berät und unterstützt – so können sich die Startups voll und ganz auf ihr eigentliches Geschäft konzentrieren – nämlich der Entwicklung innovativer Lösungen.

Baker Tilly ist aufgrund seiner umfassenden Expertise in den relevanten Rechtsgebieten und umfangreicher praktischer Erfahrung in der Begleitung von Startups, etwa bei Erlaubnisverfahren für FinTechs oder der Lösung von Besteuerungsfragen ein verlässlicher, lösungsorientierter Partner.

Unsere umfassende Marktkenntnis und unsere Kontakte zu passenden Investoren helfen Startups zudem, das eigene Geschäftsmodell schnell zu entwickeln, zu finanzieren und zum Erfolg zu führen.

Unsere Leistungen im Überblick:

  • Rechtliche Beratung bei der Gründung, bei Finanzierungsrunden, Mitarbeiterbeteiligung
    - Beratung Venture Capital / Start-Ups
  • Erlaubnisverfahren bei der BaFin
  • Steuerberatung für die Gesellschaft, die Gesellschafter und die Produkte
  • Unternehmens-Buchführung
  • Beratung bei Subventionen/Fördermittel
  • Investorenkontakte

 

Ihre Ansprechpartner FinTech

Dr. Thomas Gemmeke
Rechtsanwalt
Head of Legal, Partner

Felix Weidenbach
Rechtsanwalt
Partner

Dr. Götz Weitbrecht
Rechtsanwalt, Fachanwalt für Steuerrecht
Partner

Als Bank, Sparkasse, Finanzdienstleister, Kapitalverwaltungsgesellschaft und Zahlungsinstitut sowie als Unternehmen, Investor oder öffentliche Hand erhalten Sie von uns eine umsetzungsorientierte Beratung und Unterstützung im Aufsichtsrecht und bei den Herausforderungen der Regulatory-Compliance.

Aus langjähriger Tätigkeit als Berater mit Projekterfahrung und auch im Management von Unternehmen der Finanzindustrie haben wir umfangreiche unternehmerische Erfahrung und Expertise im Umgang mit aufsichtsrechtlichen Themen und in der Strukturierung und Umsetzung von Finanzierungen.

Wir nehmen die Perspektive unseres Mandanten ein und entwickeln für ihn eine Lösung in dem komplexen und regulierten Finanzmarkt. Verständnis für das Geschäftsmodell, die Unternehmensstruktur und die Unternehmensausrichtung unserer Mandanten zeichnen uns bei der Beratung aus.

Unsere Leistungen im Aufsichtsrecht umfassen insbesondere die lösungsorientierte Beratung und ein effektives Projektmanagement sowohl im Bankaufsichtsrecht (KWG) und den zugehörigen Regularien wie etwa den MaRisk, als auch zum Kapitalanlagegesetzbuch (AIFMD) und den Ausführungsbestimmungen.

Dazu zählen auch die laufende Beratung zu aufsichtsrechtlichen Pflichten, die Begleitung von Erlaubnisverfahren für Banken und Kapitalverwaltungsgesellschaften sowie der Erwerb und die Veräußerung von Kredit- und Finanzdienstleistungsinstituten. Ausländische Banken, Kapitalverwaltungsgesellschaften und Unternehmen beraten wir zur Erlaubnispflicht grenzüberschreitender Tätigkeiten.

Für nicht der Finanzbranche angehörige Unternehmen - wie z.B. im Bereich Werkzeugmaschinenbau - beurteilen wir die Zulassungspflicht geplanter Geschäftsmodelle (etwa Absatzfinanzierung) und entwickeln bedarfsorientierte Strukturen. Wir sind in der Lage, Gründungsprojekte (Banken und Leasing- und Factoringgesellschaften) umfänglich zu beraten. Die Entwicklung einer Strategie, die Geschäftsplanung und der notwendige Zulassungsantrag nach § 32 KWG kann durch uns beraten und erstellt werden. Schon in der Gründungsphase können wir vermeiden, dass unnötig lange Projektlaufzeiten entstehen.

Wir identifizieren gemeinsam mit Ihnen die relevanten Anforderungen an Corporate Governance und Compliance und unterstützen die Organe des Unternehmens in der verantwortlichen Unternehmensführung und in der Haftungsvermeidung.

Wir bieten umfassende Beratungskompetenz in vielen Bereichen der Finanzierung:

  • Fremdkapital
    Wir unterstützen Entscheidungsträger durch interdisziplinäre Beratungsleistungen bei komplexen Finanzierungsformen, insbesondere bei Akquisitionsfinanzierungen und bei Projektfinanzierungen. Umfangreiche Erfahrungen haben wir auch auf dem Gebiet der Kommunalfinanzierung. Diesbezüglich bieten wir unseren Mandanten Individuallösungen bei Betreiber- und PPP-Modellen an.

    Wir strukturieren Asset basierte Finanzierungen z.B. im Bereich Leasing, Forfaitierung und Factoring. Gerne helfen wir bei „Sale-and-Lease-Back“ und „Lease-and-Lease-Back“ Transaktionen sowie beim An- und Verkauf größerer Leasingportfolios.
  • Eigenkapital/Nachrangkapital
    Die Beteiligung oder der Exit von strategischen und Private Equity Investoren an geeigneten Targets gehört schwerpunktmäßig zu unserem Beratungsangebot in Zusammenarbeit mit unserem Competence Center Transactions. Im Mezzanine-Bereich strukturieren wir maßgeschneiderte Lösungen in Form von Nachrangdarlehen, Genussrechten, Wandel- und Optionsanleihen, sowie über die Gründung von stillen Gesellschaften. Dabei erstellen wir die Machbarkeitsanalyse sowie die gesamte rechtliche, steuerliche und bilanzielle Konzeption und setzen die Struktur um.
  • Debt Capital Markets/Equity Capital Markets
    Die Unterstützung unserer Mandanten beim Zugang zum Debt Capital Market über Anleihen, Pfandbriefe, Schuldverschreibungen, Derivate und Asset Backed Securities (ABS) steht im besonderen Focus unserer Beratungstätigkeit.

Neben der Beteiligung einzelner Investoren als Gesellschafter, als Business Angel oder als Beteiligungsgesellschaft, bieten wir unseren Mandanten darüber hinaus alle interdisziplinären Beratungsleistungen als Voraussetzung für den Zugang zum Equity Capital Market über die Ansprache einer Vielzahl von Investoren im Rahmen von Initial Public Offerings (IPO) oder Kapitalerhöhungen an.

Bei Kapitalmarkttransaktionen erstreckt sich unsere Beratung auf die gesamte Transaktion von der Verhandlung der Verträge zwischen Emittenten und Banken, über die Legal und Financial Due Diligence (sowohl Buy-Side als auch Sell-Side), die Erstellung des Wertpapierprospekts und anderer Transaktionsdokumente, die Begleitung des Billigungsverfahrens durch die BaFin bis hin zu den notwendigen Verfahren mit den zuständigen Börsenzulassungsstellen für den Prime Standard oder den Freiverkehr/Entry Standard. Ferner beraten wir Mandanten bei der Beendigung der Börsennotierung (Delisting) oder bei einem Wechsel in ein anderes Börsensegment. 

Ihre Ansprechpartner Bank-, Finanz- und Kapitalmarktrecht

Manfred Baumbach
Rechtsanwalt
Partner

Heinrich Thiele
Rechtsanwalt, Steuerberater
Partner

Felix Weidenbach
Rechtsanwalt
Partner

Die hohe Komplexität der Finanzbranche und die wechselseitige Beeinflussung von bilanziellen,  steuerrechtlichen und regulatorischen Entscheidungen bzw. Maßnahmen erfordert einen Berater, der in der Lage ist, ganzheitliche, interdisziplinäre Beratungsleistungen anzubieten. Dieser Maxime haben wir uns bei Baker Tilly verschrieben.

Um Ihren hohen Anforderungen gerecht zu werden, haben wir ein fachlich sehr erfahrenes, eingespieltes und damit schlagkräftiges Team für Sie zusammengestellt. Es besteht aus Steuerberatern, Bankkaufleuten und Steuerfachangestellten, die jeweils über langjährige praktische Erfahrungen in der steuerlichen Beratung von Banken, Finanzdienstleistern und Versicherungen verfügen und die besonderen Herausforderungen Ihrer Branche kennen und verstehen.

Dieses Team ist fester Bestandteil der Business Line Financial Services und als solches optimal positioniert, um den ganzheitlichen Beratungsansatz in der täglichen Arbeit auch Wirklichkeit werden zu lassen.

Wir unterstützen Sie mit den folgenden Beratungsleistungen:

  • Prozessberatung
  • Transaktionsberatung
  • Tax Accounting
  • Umsatzsteuer
  • Ertragsteuern & Bilanzsteuerrecht
  • Produktsteuern
  • Internationales Steuerrecht

Ihre Ansprechpartner Steuerberatung

Marc Lebeau
Steuerberater
Partner

Kathrin Rauch
Steuerberaterin
Senior Manager

Dr. Götz Weitbrecht
Rechtsanwalt, Fachanwalt für Steuerrecht
Partner

Jede Transaktion birgt Chancen und Risiken

Dies trifft insbesondere dann zu, wenn es um Transaktionen geht, die mehrere Interessengruppen, z.B. mögliche Übernahmekandidaten, Investoren, Eigentümer, Öffentlichkeit etc., betreffen. Hierbei gilt es, die einmaligen Sachverhalte bestmöglich zu identifizieren, analysieren und zu werten, um das zu erzielen, was Ihnen wichtig ist: die Transaktion erfolgreich abschließen zu einem guten Preis. Unser Anspruch ist es, mit Ihnen zusammen diese Ziele zu erreichen. Zwei Punkte stehen dabei im Vordergrund:

  • Als Käufer möchten Sie über alle Risiken im Vorfeld informierte werden.
  • Als Verkäufer möchten Sie Ihre Gesellschaft oder Ihr Portfolio so attraktiv wie möglich darstellen.

Bei der Umsetzung Ihrer Ziele können wir Sie mit folgenden Leistungen unterstützen:

  • Kaufberatung (Buy-Side Due Diligence)
  • Verkaufsberatung (Sell-Side Due Diligence)
  • Portfolio-Transaktionen (Non-Performing Loans und Performing Loans)

Unser Ansatz

Mit unserem Competence Center Financial Services bieten wir Ihnen Expertenwissen zur optimalen Durchführung der Transaktion. Unser Team verfügt über umfangreiche Projekterfahrung aus zahlreichen Transaktionen mit nationalem und internationalem Bezug. Wir analysieren auf Basis eines strukturierten und definierten Ansatzes die wesentlichen Themen, wobei jedes Thema an Ihre Bedürfnisse und Wünsche angepasst wird.

Auf Gesellschaftsebene liegt unser Fokus auf:

  • Vertragliche Grundlagen
  • Qualität der Finanzinformationen
  • Regulatorische Fragestellungen und Risikomanagement
  • Funding / Treasury
  • Kreditgeschäft
  • Human Resources
  • Rechtliche Aspekte
  • IT
  • Steuern

Auf Portfolioebene liegt unser Fokus auf:

  • Rechtliche Einwertung (Existenz, Durchsetzbarkeit, Garantien, Transaktionsstruktur etc.)
  • Wirtschaftliche Einwertung (Ratinganalyse, Werthaltigkeit, Konditionierung, Besicherung etc.)
  • Analyse der Zahlungsströme (Cash Flow-Modellierung)

Ihre Vorteile auf einem Blick:

  • Hohe Einbindung von erfahrenen Partnern und Managern
  • Bereitstellung einer differenzierten, detaillierten und stabilen Informationsbasis zur Entscheidungsfindung
  • Erhöhung der Attraktivität durch professionelle Unterstützung und Gestaltung
  • Erhöhung der rechtlichen Sicherheit
  • Hohe Effizienz durch professionellen Ansatz, Berichte und Tools

 

Ihre Ansprechpartner Transaktionen

Ralph Hüsemann
Wirtschaftsprüfer
Partner

Dr. Stefan W. Fischer
Wirtschaftsprüfer / FCCA / ACA
Partner

Ihr Team Financial Services

Jochen Breithaupt
Partner
Wirtschaftsprüfer, Steuerberater

Farida El Mahi, LL. M.
Manager

Dr. Stefan W. Fischer
Partner
Wirtschaftsprüfer / FCCA / ACA

Alexander Frahm
Manager
Steuerberater

Sven Götz
Senior Manager
Certified Financial Services Auditor (CFSA)

Markus Herrmann
Manager
Steuerberater

Martina Hertwig
Partnerin
Wirtschaftsprüferin, Steuerberaterin

Ralph Hüsemann
Partner
Wirtschaftsprüfer

Kay Klüber
Senior Manager
Wirtschaftsprüfer

Janine Lanfermann
Managerin
Rechtsanwältin

Marc Lebeau
Partner
Steuerberater

Dr. Marc Lüdders
Partner
Wirtschaftsprüfer