Interne Kontrollsysteme sind essenziell, um Ihre Unternehmensprozesse zu sichern und zu verbessern. Mit unseren Dienstleistungen unterstützen wir Sie nicht nur beim Aufbau eines internen Kontrollsystems, sondern auch bei dessen fortlaufender Steuerung. Wir entwickeln zusammen mit Ihnen ein maßgeschneidertes digitales Handbuch für interne Kontrollsysteme, das speziell auf die Anforderungen und Strukturen Ihres Unternehmens abgestimmt ist. 

Der Prozess beginnt mit einer umfassenden Risikoanalyse und der Analyse bereits bestehender Kontrollen, um im nächsten Schritt basierend auf einer Fit/Gap-Analyse sowohl zusätzliche Kontrollen identifizieren als auch bestehende Kontrollen optimieren zu können. Hierbei gehen wir insbesondere auf mögliche (teil)automatisierten Kontrollen in Ihren IT-Systemen ein, um Effizienzsteigerungspotentiale nutzen zu können. 

Wir dokumentieren die Kontrollen umfassend in einem IKS-Handbuch. Dies dient als Leitfaden für Ihre Mitarbeiter und stellt sicher, dass alle relevanten Kontrollen konsequent angewendet werden. Durch eine effektive IKS-Steuerung verbessern Sie nicht nur die Compliance Ihres Unternehmens, sondern auch dessen operative Leistungsfähigkeit. 

Setzen Sie auf unsere Expertise, um ein robustes und effizientes internes Kontrollsystem zu implementieren, das die Resilienz und Effizienz Ihres Unternehmens nachhaltig steigert. Kontaktieren Sie uns, um zu erfahren, wie wir Ihnen beim Aufbau und bei der Steuerung Ihres IKS helfen können.

Unsere Services im Bereich Interne Kontrollsysteme (IKS)

  • Analyse bestehender Prozesse und zugehöriger IKS, Schaffung von Transparenz 
  • Prüfung vorhandener manueller und (teil)automatisierten Kontrollen und Abstimmung mit relevanten Kontrollen aus der IT-Umgebung (ITGC) 
  • Prüfung von Dienstleistern/Service Providern (nach IDW PS 951, ISAE 3402/SSAE 16, IWP-PE 14 etc.) 
  • Prüfung der Angemessenheit und Wirksamkeit des Internen Kontrollsystems anhand des IDW Prüfungsstandards 982 
  • Datenanalysen/Journal Entry Tests zum Nachweis der Wirksamkeit von Prozessen und Kontrollen 
  • Identifizierung von Lücken und Optimierungspotentialen (insbesondere Automatisierungs- und Harmonisierungspotenziale) in internen Kontrollsystemen 
  • Implementierung oder Weiterentwicklung von internen Kontrollsystemen, zum Beispiel Ausarbeitung von IKS-Richtlinien, konkreten Prozesskontrollen und digitaler Prozessdokumentation und Durchführung von Schulungen 
  • Erstellung und Optimierung von Prozess- und Verfahrensdokumentationen
Martin Uebelmann

Martin Uebelmann

Partner

Certified Information Systems Auditor (CISA), Certified Internal Auditor (CIA)

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Symbolbild

Ein effizientes internes Kontrollsystem (IKS) ist unerlässlich für jedes Unternehmen, das seine Prozesse und Reputation schützen möchte. Fehlt ein solches System, können die Folgen schwerwiegend sein: Falsche Rechnungen, die mehrfach versendet werden, können zu erheblichen Reputations- und Korrekturkosten führen. Abrechnungsbetrug und Entscheidungsfehler aufgrund ungenauer Daten verursachen nicht nur finanzielle Schäden, sondern auch langfristige wirtschaftliche Nachteile. Unterschlagungen im hohen sechsstelligen Bereich können zusätzlich zu Prozesskosten und weiteren Rufschädigungen führen. Diese Beispiele unterstreichen das hohe Risiko, das mit dem Verzicht auf die Implementierung und kontinuierliche Überwachung eines internen Kontrollsystems verbunden ist. 

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Die Vorteile: Mehr Transparenz, weniger Risiken

Ein ordnungsgemäß implementiertes und effektives internes Kontrollsystem stärkt die Prozesssicherheit und bietet zahlreiche Vorteile. Durch eine risikoorientierte Prozessanalyse und das Definieren von Kontrollen erhöht Ihr Unternehmen die Transparenz über interne Abläufe. Dies schafft die Voraussetzungen für einen ganzheitlichen Überblick über die Risikosituation im Unternehmen. 

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Kosten einsparen durch Harmonisierung und Automatisierung

Neben dem Schutz vor Risiken und der Verbesserung der Compliance, ermöglicht ein gutes internes Kontrollsystem auch signifikante Kosteneinsparungen. Durch die Harmonisierung und Automatisierung von Prozessen werden manuelle Abläufe effizienter gestaltet und dadurch die Betriebskosten gesenkt.