Wolfgang Richter
Steuerberater, Rechtsanwalt
Co-Managing Partner

Dr. Jochen Busch
Steuerberater
Partner

Praxislösungen aus einem Guss

Ob vermögender Privatier, Unternehmer oder Spitzenverdiener: Unsere Mandanten vertrauen beim Auf- und Ausbau ihres Vermögens sowie bei seiner Entwicklung über Generationen hinweg auf unseren Rat.

Unsere Experten aus dem Competence Center Private Clients bieten interdisziplinären Rat und Lösungen aus einem Guss, kreativ und zuverlässig. Maßgeschneidert für die konkrete Situation, mit Bedacht auf die persönlichen sowie familiären Besonderheiten und mit Blick auf die Zukunft. Wir begleiten die rechtlich belastbare und steuerlich effiziente Umsetzung.

Individuelle Komplettberatung

Wir beraten Sie umfassend in Ihren steuerlichen und rechtlichen Angelegenheiten - maßgeschneidert auf Ihre persönlichen Bedürfnisse und Ziele. Ob laufende Beratung oder anlassbezogene Gestaltungsberatung: Wir erarbeiten den für Sie passenden Lösungsansatz und bieten Ihnen eine umfassende Beratungsleistung aus einer Hand.

Dies erschöpft sich nicht in der vorausschauenden und verlässlichen Steuer- und Rechtsberatung. Wir übernehmen für Sie auch Ihre laufenden Steuererklärungen und schöpfen für Sie Wahlrechte und Gestaltungsspielräume optimal aus. Wo nötig, setzen wir Ihre Rechte gegenüber den Finanzbehörden und vor den Finanzgerichten durch.

Wir zeigen Ihnen, wie Sie sich optimal auf Gesetzesneuerungen einstellen und von aktuellen oder anstehenden Urteilen profitieren, damit Steuern nach Möglichkeit gar nicht erst entstehen.

(Steuer-)Rechtliche Vermögensberatung

Ob Wertpapiere, Immobilien oder Private Equity - wir prüfen Ihre Anlageideen umfassend. Vom Kauf über die laufende Betreuung bis hin zum Verkauf entwickeln wir die für Sie passende Lösung. Dabei sind wir nicht nur Ideenschmiede. Wir begleiten auch die praktische Umsetzung. Und die steuerlichen Ergebnisse setzen wir gegenüber den Finanzbehörden durch, wenn nötig auch vor Gericht.

Steuergestaltungen für Luxusgüter

Im Bereich Yachting besitzen wir langjährige Erfahrung in der steuerlichen Gestaltung von internationalen Yachteignerstrukturen sowie der rechtlichen Verhandlung von Bau- und Kaufverträgen sowie der Administration von Eignergesellschaften. Die entscheidenden Punkte bei der Auswahl von Strukturen, wie etwa Umsatzsteuer, Käufer, Flagge und geplante Nutzung beziehen wir mit ein. Daraus entwickeln wir einen auf Ihre konkreten Bedürfnisse zugeschnittenen Strukturvorschlag, setzen diesen um und für Sie durch. Bei der Gestaltung von Kauf- und Bauverträgen sind uns die typischen Problemfelder und Vertragsformulierungen sowie auch die Eigenheiten in bestimmten Ländern Europas vertraut. Dabei beobachten wir laufend die steuerlichen und rechtlichen Entwicklungen in Europa und ausgewählten Drittländern. Die Sicherheit Ihrer Investition sowie ausgewogene und praxistaugliche Vertragsregelungen sehen wir ebenso als Ziel an, wie die Abstimmung auf die geplante steuerliche Behandlung.

Ob als Kunstliebhaber oder als Kapitalanleger – auch im Bereich der Kunst kennen wir die speziellen Steuerregeln. Im günstigsten Fall lässt sich so viel Geld sparen. Wir erläutern Ihnen, was Sie beim Kauf/Verkauf, der Nutzung oder beim Verschenken/Vererben beachten sollten.

Gerne unterstützen und beraten wir Sie bei dem Erwerb von Privatflugzeugen. Wir entwickeln Strukturlösungen für Privatflugzeuge, begleiten die Einfuhr in die Europäische Union und beraten bei der steuerlichen Behandlung oder bei dem Beitritt zu Sharing-Modellen, sei es in Form von Miteigentum, Leasing oder Nutzungsverträgen.

Family Office Dienstleistungen

Wir unterstützen Vermögensinhaber und ihre Family Offices auf vielfältige Weise. So koordinieren wir z. B. sämtliche Dienstleister, die für die Betreuung eines großen Vermögens notwendig sind. Gerne stehen wir Ihnen zudem bei der Auswahl von Vermögensverwaltern zur Seite, übernehmen von der bloßen Organisation bis hin zur Entscheidung Verantwortung. Wir beraten Vermögensträger auch beim Aufbau, der Strukturierung und Führung eines Family Office. Alternativ übernehmen wir auf die individuellen Bedürfnisse abgestimmte Family Office-Dienstleistungen selbst.

Vermögenscontrolling

Machen Sie sich unabhängig von allen Anbietern der Finanzindustrie. Mit unserer EDV-gestützten Finanz- und Vermögensplanung verschaffen wir Ihnen Transparenz und Handlungsfreiheit über Ihr gesamtes Vermögen. Hierzu analysieren wir zunächst Ihre privaten Vermögensverhältnisse. Wir ermitteln den Wert, die Rendite und das damit verbundene Risiko Ihres gesamten Vermögens. Die Ergebnisse fassen wir in Ihrer persönlichen Vermögensbilanz zusammen, die die Basis für die persönliche Vermögens- und Liquiditätsplanung darstellt.

Wichtiger als das reine Zahlenwerk ist für uns, Ihnen konkrete Hinweise zu geben. Stehen Rendite und Risiko einer einzelnen Anlage im angemessenen Verhältnis? Sind die Konditionen Ihres Vermögensverwalters fair? Wurden die Anlagerichtlinien eingehalten und die versprochenen Ziele erreicht? Wie entwickelt sich Ihr Vermögen in der Zukunft?

Ihre Ansprechpartner Vermögen

Dr. Jochen Busch
Steuerberater
Partner

Christian Wilhelm
Rechtsanwalt
Partner

Steuerstrukturierung

Wir erarbeiten für Sie die Grundlagen, um Ihre künftige Steuerbelastung abzuschätzen. Darauf basierend entwickeln wir für Sie maßgeschneiderte Strukturen, um Einfluss auf Ihre Steuerbelastung zu nehmen. Dabei verlieren wir Praktikabilität, Kosten und daraus möglicherweise resultierende Einschränkungen nicht aus dem Blick.

Steuerdeklaration

Wir erstellen Ihre laufenden und anlassbezogenen Steuererklärungen und beraten Sie umfassend im Hinblick auf Ihre steuerlichen Pflichten und im Umgang mit den Finanzbehörden. Wenn nötig unterstützen wir Sie auch bei der Nachdeklaration von Einkünften und bei Selbstanzeigen.

Kapitalanlagebesteuerung

Wertpapieranlagen spielen regelmäßig eine tragende Rolle in der diversifizierten Anlage vermögender Privatpersonen. Die Besteuerungsregeln stecken voller Fallstricke und ändern sich laufend. Wir behalten für Sie den Durchblick. So überprüfen wir die fehleranfälligen Bescheinigungen von Banken und Investmentfondsgesellschaften. Steuerliche Wahlrechte üben wir optimal für Sie aus. Damit Ihre Rendite auch nach Steuern stimmt.

Begleitung von Betriebsprüfungen

Vermögende Privatpersonen stehen zunehmend im Fokus steuerlicher Betriebsprüfungen. Ob Spitzenverdiener, Unternehmerpersönlichkeit oder Erbe: Sie alle profitieren von unserem umfassenden Praxis- und Verhandlungs-Know-how bei Betriebsprüfungen.

Finanzgerichtliche Verfahren

Lassen sich Ihre Interessen nicht im Rahmen der Veranlagung, der Betriebsprüfung oder eines sich anschließenden Einspruchsverfahrens durchsetzen, vertreten wir Sie auch vor den Finanzgerichten und dem Bundesfinanzhof.

Auf unsere besondere Expertise in Betriebsprüfungen und finanzgerichtlichen Verfahren verlassen sich auch Banken und Steuerberater anderer Kanzleien.

Ihre Ansprechpartner Steuern

Dr. Jochen Busch
Steuerberater
Partner

Roland Hoven
Rechtsanwalt
Partner

Eheverträge

Wir helfen Ihnen, für die bevorstehende bzw. bereits vollzogene Ehe eine auf Ihre individuelle Situation zugeschnittene spezielle vertragliche Regelung zu finden und beraten Sie hinsichtlich eines Ehevertrags. Wir begleiten Sie bei güterrechtlichen Gestaltungen, etwa dem vorgezogenen steuerfreien Zugewinnausgleich oder bei sonstigen familienrechtlichen Vereinbarungen.

Ob zu Beginn einer Ehe oder auch später: Wir unterstützen Sie mit der Erstellung gezielter Vereinbarungen dabei, sich abzusichern. Wir richten unser Augenmerk auf die Individualität jeder einzelnen Ehe, stellen einen passenden Vertrag zusammen und bieten Ihnen die nötige Hilfestellung.

Vorsorgevollmachten, Betreuungs- und Patientenverfügungen

Wir schaffen für Sie auch Vorsorge durch Vollmachten und Verfügungen für den Fall Ihrer unerwarteten Abwesenheit oder intensiver ärztlicher (Notfall-) Behandlung. Mit General- und Vorsorgevollmachten kann ein Vertreter für Sie handeln, damit Ihr Unternehmen oder Ihr Vermögen nicht führungslos ist, wenn Sie einmal ausfallen. Mit Patientenverfügungen und Vorsorgevollmachten können Sie zudem sicherstellen, dass Sie immer die ärztliche Behandlung erfahren, die Ihnen wichtig ist. Solche Vorsorgedokumente sind auch unter Eheleuten erforderlich.

Familienverfassungen und Familienstrategie

Bilden Sie in Ihrer Familie ein starkes Team. Transparenz der Interessen fördert die Geschlossenheit und schafft Vertrauen im Familienkreis. Die gemeinsame Entwicklung einer Familienverfassung kann hierbei einen wirkungsvollen Rahmen bilden. Im Vordergrund steht hier nicht eine rechtliche Regulierung des Familienlebens, sondern der Austausch über die unterschiedlichen Interessen im Unternehmen, in der Familie und bei jedem Einzelnen. Wir begleiten Sie bei dem Austausch über Ihre Interessen und bei der einvernehmlichen Entwicklung einer Familienstrategie, um Ihre Verbundenheit zu festigen, für die Zukunft vorzusorgen und künftigen Streit gar nicht erst aufkommen zu lassen.

Zeiten ändern sich, ebenso die Interessenlagen der Familienmitglieder. Unsere Beratung endet deshalb nicht mit der Errichtung der Familienverfassung - wir begleiten und unterstützen die Familie fortwährend beim Erhalt vereinbarter Werte oder bei einer Neuausrichtung - von Generation zu Generation.

Ihre Ansprechpartner Familie

Dr. Daniel Lehmann
Rechtsanwalt
Partner

Wolfgang Richter
Steuerberater, Rechtsanwalt
Co-Managing Partner

Schenken und Vererben

Wir begleiten Sie bei Ihrer Nachfolgeplanung, damit Sie für Ihre Angehörigen, Ihr Vermögen und Ihr Unternehmen rundum gut vorgesorgt haben. Wir nehmen die finanzielle Versorgung von Angehörigen ebenso in den Blick wie rechtliche und steuerliche Rahmenbedingungen für die Vermögensübergabe. Wir ermitteln vorab für Sie, wo die Umsetzung auf Widerstände und Hürden stoßen wird und zeigen Ihnen liquiditätsschonende und verlässliche Lösungen.

Wir helfen Ihnen, geeignete Nachfolger rechtzeitig an Vermögen und Verantwortung heranzuführen und gestalten für Sie die rechtlichen Rahmenbedingungen nach Ihren Wünschen. Nutzen Sie unsere jahrelange Erfahrung bei der Begleitung der Unternehmens- und privaten Vermögensnachfolge im In- und Ausland. Wir entwickeln für Sie individuelle Strukturen, etwa Familiengesellschaften zur Vermögensverwaltung, mit denen Jugendliche, Heranwachsende und junge Erwachsene unter Ihrer Führung Erfahrung im Umgang mit Vermögen und der Wahrnehmung von Verantwortung sammeln.

Wir entwerfen für Sie Testamente und Erbverträge. Wir beraten Sie beim Einsatz von Testamentsvollstreckern und stellen sicher, dass er Ihren Willen und nicht seinen eigenen umsetzt. Wir schaffen für Sie den nötigen gesellschaftsrechtlichen Rahmen und passen – wo erforderlich – bestehende Gesellschaftsverträge an Ihre Bedürfnisse oder an die aktuelle Gesetzgebung an.

Erbschaftsteuerplanung

Und wir analysieren die künftige Erbschaft- und Schenkungsteuerbelastung auf den Vermögensübergang und identifizieren für Sie Optimierungsmöglichkeiten. Wir zeigen Ihnen auf, wie Sie durch lebzeitige Schenkungen Erbschaftsteuern optimieren können, ggfs. ohne die Zügel bereits loslassen zu müssen.

Abwicklung von Erbfällen und Testamentsvollstreckungen

Auf Ihren Wunsch übernehmen wir die Abwicklung von Erbfällen und führen Testamentsvollstreckungen durch. Wir setzen dabei den Willen des Erblassers um, begleiten die Aufteilung des Nachlasses und helfen, Streit frühzeitig zu vermeiden und entstandene Uneinigkeiten zu schlichten.

Erbrechtliche Prozessvertretung und Erbscheinverfahren

Wurden nächste Angehörige enterbt und fordern ihren Pflichtteil? Fehlen in Testamenten und Erbverträgen notwendige Vorsorgeregelungen zur Testamentsvollstreckung? Gibt es Uneinigkeiten in einer Erbengemeinschaft? Oder ist ein Testament möglichweise schlicht unklar? Gerichtliche Auseinandersetzungen sind teilweise nicht zu vermeiden. Wir übernehmen Ihre Vertretung und verhelfen Ihnen zu Ihrem Recht.

Ihre Ansprechpartner Nachfolge

Roland Hoven
Rechtsanwalt
Partner

Dr. Daniel Lehmann
Rechtsanwalt
Partner

Wolfgang Richter
Steuerberater, Rechtsanwalt
Co-Managing Partner

Instrumente der Vermögens- und Nachfolgeplanung

Ganz gleich, ob Sie sich für die Allgemeinheit mit einer gemeinnützigen Stiftung einsetzen oder Ihr Vermögen in einer Familienstiftung sichern wollen – wir beraten Sie umfassend und individuell in allen steuerlichen und rechtlichen Fragen und entwickeln nachhaltige Lösungen für Sie. Unsere Stiftungsexperten unterstützen Sie dabei, effektiv und nachhaltig Ihre Ziele zu erreichen und langfristig zu sichern. Ebenso bieten wir auch für die Wirtschaftsprüfung maßgeschneiderte Lösungen.

Unser Leistungsspektrum umfasst:

  • Entwurf des Stiftungskonzeptes und Auswahl des adäquaten Stiftungstypus
  • Beratung zu Spezialaspekten des Erb-, Steuer- und Stiftungsrechts
  • Ausarbeitung von Stiftungsgeschäft und Stiftungssatzung.
  • Abwicklung von Vermögensübertragungen
  • Laufende Steuer- und Rechtsberatung (inkl. Gestaltungsberatung)
  • Gemeinnützigkeitsrechtliche Beratung (Problematik der Mittelverwendung, des Fundraising, u.a.)
  • Vermögensanlage im Spannungsfeld zwischen Kapitalmarkt- und Gemeinnützigkeitsrecht
  • Betreuung bei Betriebsprüfungen
  • Abschlussprüfung und Erstellung von Jahresberichten
  • Umstellung von Einnahmen/Ausgaben Rechnung/Vermögensrechnung auf handelsrechtliche Bilanzierung
  • Vorbereitung von Gremiensitzungen und Umsetzung der Beschlüsse
  • Betreuung bei Fragestellungen der Stiftungsaufsicht

Unser Portfolio umfasst:

  • gemeinnützige Stiftungen (privat- oder öffentlichrechtlicher Natur)
  • Unternehmensträgerstiftungen
  • Doppelstiftungsmodelle
  • Familienstiftungen
  • Unselbstständige Stiftungen

 

Ihre Ansprechpartner Stiftungen

Ursula Augsten
Steuerberaterin
Partner

Dr. Daniel Lehmann
Rechtsanwalt
Partner

Auslandssachverhalte

Ganz gleich, ob Partner, Ferienhaus oder Bankkonto: Bei uns sind Sie auch mit Auslandsverbindungen in den richtigen Händen. Wir verfügen bei Auslandssachverhalten über Spezial-Know-how und über das BakerTilly-Netzwerk bewährte Kontakte zu ausländischen Spezialisten. Wir identifizieren für Sie Besonderheiten des ausländischen Rechts, ganz gleich, ob es sich um Erb-, Immobilien-, Familien- oder Bankrecht handelt. Unsere Beratung schließt auf Wunsch auch die umfassende steuerliche Analyse einschließlich der Fragen des Doppelbesteuerungsrechts mit ein.

Stiftungen und Trusts

Wir beraten Sie steuerlich und rechtlich zu allen Fragen im Zusammenhang mit Stiftungen und Trusts. Möchten Sie Ihr Vermögen in einer inländischen oder ausländischen Familienstiftung langfristig für Ihre Familie sichern oder für die Allgemeinheit mit einer gemeinnützigen Stiftung einsetzen? Sind Sie an einem Trust beteiligt und im Inland auf Schwierigkeiten gestoßen? Wir unterstützen Sie dabei, dass Ihr Vermögen zielgerichtet und effektiv eingesetzt wird und unnötige Steuerbelastungen vermieden werden, damit Ihre Ziele nachhaltig verfolgt werden können.

Wir übernehmen auch die laufende Beratung gemein- und privatnütziger Stiftungen und Trusts, sowohl bei laufenden rechtlichen, als auch bei komplexen gemeinnützigkeitsrechtlichen Fragen des Steuerrechts.

Wegzugs- und Zuzugsberatung

Ein Wegzug ins Ausland will gut überlegt sein. Steuerlich und rechtlich gibt es einiges zu beachten. Wir unterstützen Sie bei der Entscheidungsfindung, Planung und Umsetzung. So gehen Sie gut vorbereitet den Weg über die Grenze.

Sie leben im Ausland und möchten nach Deutschland (zurück) kommen? Wir beraten Sie hinsichtlich aller Fragestellungen, die besser vor einem Grenzübertritt zu regeln sind. Damit helfen wir Ihnen, z. B. aus der Nichtanerkennung von Verträgen und Strukturen resultierende, zukünftige Probleme zu vermeiden und unnötige Steuerbelastungen zu vermeiden oder zu reduzieren.

Ihre Ansprechpartner International

Dr. Jochen Busch
Steuerberater
Partner

Roland Hoven
Rechtsanwalt
Partner

Dr. Daniel Lehmann
Rechtsanwalt
Partner

Ihr Team Private Clients

Hannelore Baumann
Senior Manager
Steuerberaterin, Rechtsanwältin

Dr. Jochen Busch
Partner
Steuerberater

Antje Cyrkel
Senior Manager
Rechtsanwältin, Steuerberaterin

Daniela Düwel
Manager
Steuerberaterin

Rebecca Hahn
Senior Manager
Rechtsanwältin

Dominik Halbmeyer, LL. M.
Senior Manager
Wirtschaftsprüfer, Steuerberater

Anna-Maria Holz
Senior Manager
Steuerberaterin

Roland Hoven
Partner
Rechtsanwalt

Dr. Daniel Lehmann
Partner
Rechtsanwalt

Stephanie Müller
Manager
Steuerberaterin

Gisela Petri
Senior Manager
Steuerberaterin

Wolfgang Richter
Co-Managing Partner
Steuerberater, Rechtsanwalt

Andrea Rychetsky
Managerin
Steuerberaterin

Yvonne Schneider
Manager
Steuerberaterin

Andreas Schult
Rechtsanwalt, Fachanwalt für Arbeitsrecht, Fachanwalt für Erbrecht, Mediator

Thomas Siemann
Partner
Steuerberater

Christiane Spittler
Partner
Steuerberaterin, Fachberaterin für Unternehmensnachfolge (DStV e. V.)

Elke Wilcox, LL. M.
Senior Manager
Rechtsanwältin, Fachanwältin für Steuerrecht

Christian Wilhelm
Partner
Rechtsanwalt

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